Experternas bästa avdragstips: ”Nya tjänster i utökat rut”
Utvidgat rut-avdrag, avdrag för solceller och en ny tjänst som räknar ut skatt på den sålda bostaden. Det är några av de viktigaste nyheterna att hålla koll på nu när deklarationen öppnar i veckan, säger experter till Omni Ekonomi.
– För den som sålt fastighet förra året och begärt uppskov med vinstskatten är det en glädjande nyhet att uppskovsräntan är borttagen från och med inkomståret 2021, säger Ingela Gabrielsson, privatekonom på Nordea.
Taket för att få uppskov är 3 miljoner kronor, tillägger hon.
Här nedan ger fyra experter sina bästa tips kring avdrag man inte får missa och skattetips vid en bostadsförsäljning.
”Rutavdraget utvidgas med fyra nya tjänster och taket för rutavdraget höjs samtidigt till 75 000 kronor per person och år, jämfört med tidigare 50 000 kronor. Det gäller arbeten som påbörjats, avslutats och betalats från och med 1 januari 2021. Liksom tidigare rot- och rut så godkänner du det slutligt i deklarationen.
Tillfällig skattereduktion för arbetsinkomster. En tillfällig skattereduktion har införts för inkomstår 2021 och 2022 som kompensation för ökade arbetskostnader under pandemin. Du behöver inte ansöka om att få reduktionen, uppfyller du villkoren får du den automatiskt.”
”En av viktig nyhet för inkomståret 2021 som nu ska deklareras är att den årliga schablonintäkten på både nya och gamla uppskovsbelopp (den så kallade ’uppskovsräntan’) avskaffades 1 januari 2021. Det innebär att det inte längre kommer att kosta något att skjuta på kapitalvinstbeskattningen.
Dessutom höjdes taket för rutavdrag från 50 000 kronor till 75 000 kronor per person och år. Utöver det infördes även en grön skattereduktion för solceller och installation av laddstolpar på maximalt 50 000 kronor.”
”Utökat rut-avdrag, skattereduktion för grön teknik, slopad schablonintäkt på uppskov samt tillfällig skattereduktion på grund av pandemin. Det sistnämnda avser arbetsinkomster under beskattningsåren 2021 och 2022.
Skattereduktionen ska gälla för fysiska personer och utgå för arbetsinkomster i inkomstslaget tjänst och näringsverksamhet. Kravet för att få skattereduktion är att arbetsinkomsterna överstiger 60 000 kr och understiger 500 000 kr per år.”
”Årets deklaration innehåller inga större nyheter. Men för den som sålt fastighet under 2021 och begärt uppskov med vinstskatten är det en glädjande nyhet att uppskovsräntan är borttagen från och med inkomståret 2021. Taket för att få uppskov är 3 miljoner, på vinst därutöver ska vinstskatt betalas.
Rut-avdraget är höjt till 75 000 kronor medan rot-avdraget ligger kvar på 50 000 kronor per person och år. Tänk på att det sammanlagda rot-och rutavdraget är max 75 000 kronor per år. Skattereduktioner ska vara förtryckta i din deklaration, men det är en bra regel att alltid kolla om uppgifterna i din deklaration ser ut att stämma.”
”Avdrag för resor till och från arbetet ett av de vanligaste avdragen antalsmässigt som yrkas av privatpersoner. Ett av de vanligaste felen kopplat till avdraget är att överskatta hur mycket tid du vinner på att ta bilen jämfört med att åka kollektivt.
Det finns tre viktiga saker att hålla koll på avseende avdrag för resor till och från arbetet med bil:
- Avståndet mellan din bostad och din arbetsplats måste vara minst fem kilometer.
- Tidsvinsten jämfört med att resa med kollektivtrafiken måste vara minst två timmar.
- Du får bara avdrag för den del av dina utgifter som överstiger 11 000 kronor.
Få koll på om du har rätt till reseavdrag och med hur mycket genom att använda Skatteverkets beräkningshjälp ’Beräkna ditt reseavdrag’.”
”Då väljer jag skattereduktionen för rot och rut och grön skattereduktion. Här gäller det att ha koll på att för den som deklarerar att ha tillräckligt mycket skatter att dra sina skattereduktioner mot. Tänk på att du inte har nytta av dina skattereduktioner om dessa är större än summan av kommunal och statlig inkomstskatt, fastighetsavgift och fastighetsskatt. Du kan inte spara icke-utnyttjade skattereduktioner. Har du möjlighet kanske du kan överföra dessa till annan person i hushållet som uppfyller villkoren för rot, rut eller grön reduktion.”
”Ränteavdragen för den som har mycket lån. För den som inte har några lån eller väldigt små krediter: rut-avdraget utökades med fyra nya tjänster i januari 2021. Taket för rut-avdraget har också höjts till 75 000 kr per person och beskattningsår.”
”Det är svårt att peka ut ett specifikt avdrag, det beror helt på hur din ekonomi ser ut och om du gjort aktieaffärer, sålt och köpt bostad, utnyttjat rotavdrag, skaffat ett avdragsgillt hemmakontor med mera. Ett speciellt viktigt avdrag är det för pensionssparande, för den som helt saknar pensionsrätt i sin anställning, eller är näringsidkare kan göra ett avdrag på upp till 476 00 kronor för 2021. För att få avdrag måste sparande ske i en pensionsförsäkring eller på ett pensionssparkonto.”
”Du deklarerar försäljningen året efter det år du skrev på köpekontraktet.
Glöm inte att ta reda på om du har rätt till avdrag för så kallade förbättringsutgifter.
Arbeten som du gör på din bostad kan delas in i två kategorier. Den ena kategorin är grundförbättringar. Den andra kategorin är reparationer och underhåll.Det är olika regler för dessa två kategorier: grundförbättringar ger avdrag för hela utgiften, och förbättrande reparationer och underhåll kan ge avdrag för en del av utgiften.
Utgifter för reparationer och underhåll får bara dras av om du har haft dem under året du säljer eller de fem föregående åren. Reglerna kring förbättringsutgifter är krångliga. Genom att använda Skatteverkets hjälptjänst ’Räkna ut avdrag för renoveringar och nybyggnation’ får du hjälp med vilka förbättringsutgifter du har rätt att göra avdrag för och med hur mycket.
Fundera på om du vill söka uppskov. Uppskov innebär att du som har sålt din bostad med vinst skjuter upp att betala skatt på hela eller delar av vinsten. Använd gärna uppskovsguiden på skatteverket.se som klargör om du kan söka uppskov.
Om du har sålt din bostad under 2021 deklarerar du enklast försäljningen i e-tjänsten Inkomstdeklaration 1.”
”Det kostar inget att begära uppskov eftersom den årliga schablonintäkten på både nya och gamla uppskov är avskaffad. Maximalt uppskovsbelopp är 3 000 000 kronor. Ta hjälp av Skatteverkets deklarationshjälp så du gör rätt avdrag och inte missar kostnader som är avdragsgilla från försäljningspriset. Se till att spara underlag/kvitton för de kostnader du haft om du gjort ny-, till, eller ombyggnad och dina förbättringskostnader.”
”Den som sålt en bostad har ofta många frågor kring deklaration och skatt. Nu finns en ny tjänst som Skatteverket tagit fram för att räkna ut vinst eller förlust och skatt på den sålda bostaden. Tjänsten kan användas direkt efter försäljningen och förbereder inför deklarationen nästa år. Från och med 1 januari 2021 är schablonräntan på uppskov slopad. Detta gäller både befintliga och framtida uppskov.”
”För att få fram rätt vinstbelopp är det viktigt att få med alla avdrag, såsom reparation man gjort de senaste fem åren, kostnader vid inköpet för lagfart och pantbrev, mäklararvode med mera. Samt att uppskovsräntan är borttagen på uppskov upp till 3 miljoner kronor.”