”Lägsta möjliga ISK-skatt 2021 – men inte alltid bästa valet”
Goda nyheter för sparande på börsen. Det säger Nordnets investeringscoach Alexander Gustafsson om att skatten på ISK blir kvar på 0,375 procent även nästa år.
Sparformen fortsätter att vara bästa valet för sparande i aktier och fonder, med vissa undantag, enligt honom.
– Du slipper deklarera och dessutom är skatten kvar på den lägsta möjliga nivån, säger han.
Det finns dock fördelar med kapitalförsäkring för den som köper utländska aktier som ger utdelning. Även barn- och pensionssparande lämpar sig väl i en kapitalförsäkring, påpekar Gustafsson.
Så länge skatten är låg och börsen stiger är ISK en utmärkt sparform, menar Nordeas privatekonom Ingela Gabrielsson.
– Om däremot börsen backar under ett år, så tas skatten ändå ut och det blir negativt för spararen.
Privatekonomiske analytikern Ylva Yngvesson är kritisk till att politikerna höjde ISK-skatten häromåret.
”För sparande på börsen är detta fortsatt goda nyheter. Den som tänker köpa aktier och aktiefonder gör helt rätt i att ha dessa på ett ISK. Du slipper deklarera och dessutom är skatten kvar på den lägsta möjliga nivån för ditt investeringssparkonto.”
”För småsparare betyder det fortsatt låg beskattning om man sparar i aktier jämfört med direktägande (i traditionell aktiedepå, reds anmärkning). Speciellt för den som är lite mer aktiv. Även utdelning på aktier inom ISK är lågt beskattad (ingen skatt alls om man tar ut utdelningen för nästa kvartalsskifte). Förutsättningen är i grunden en uppåtgående börs.”
”Det betyder att det inte blir någon höjd beskattning för ISK-sparare. Det är den lägsta skatt som kan tas ut, då den slår i golvet för hur låg skatten kan bli. Skatten tas ut som en schablonskatt och som sparare behöver man inte aktivt göra någonting. Ett enkelt exempel är att om du har ett sparande på 100 000 kronor som du inte förändrar alls under året, så blir skatten 375 kronor. Det man bör veta är att skatten tas ut även om värdet på sparandet minskat. När skatten är låg och börsen går upp så är ISK en riktigt attraktiv sparform.”
”Kapitalförsäkring och investeringssparkonto är två väldigt lika kontoformer. Du får lika låg skatt på båda, men det finns anledningar att fundera på vilken som passar bäst för dig. Om du ska köpa utländska aktier som ger en utdelning är kapitalförsäkring bättre, då hjälper din bank att försöka återhämta källskatten du betalar till det landet. Även barn- och pensionssparande lämpar sig väl i en kapitalförsäkring, du kan nämligen välja förmånstagare och därmed fritt bestämma vem som ska ärva ditt konto. Investeringssparkontot är smidigt att flytta mellan banker och funkar utmärkt för dig som bara planerar att köpa svenska aktier och aktiefonder.
En vanlig depå är generellt sett bara lämpligt om du planerar att spara i räntefonder, då du behöver beskatta 30 procent av all vinst. Givet hur låg skatten är på ISK idag så kan till och med vissa räntefonder funka även där. Men om du av någon anledning vill parkerar pengarna i en kort räntefond så är förmodligen en vanlig depå ditt skattemässigt bästa val.”
”En årlig skatt hävdar jag är lika olycklig som en årlig avgift på långsiktigt sparande. Att politikerna höjt skatten kan synas rimligt som börsutvecklingen varit under en längre tid. Men när börser går både upp och ned betyder en årlig skatt att med ränta-på-ränta-effekten så gynnas man inte av det sättet att ta ut skatt. I jämförelse med kapitalförsäkring är ISK ungefär detsamma, vad gäller skatteuttaget. Även här är jag kritisk mot att skatten höjdes. Att spara i aktiedepå är egentligen skattemässigt ogynnsamt i dagsläget för den som är aktiv och säljer eller köper ofta. För den som ligger still under många år med sina innehav spelar det något mindre roll. Bara i depå kan man kvitta och/eller dra av förluster.”
”För kapitalförsäkring är skatten densamma som för investeringssparkonto. För innehavet i en aktiedepå däremot sker ingen schablonbeskattning, utan i stället tas en skatt ut på den vinst du gör när du säljer något ur din depå. Vinstskatten är då 30 procent.”
”ISK är ett bra allround-konto för ditt sparande. Om du planerar att vara aktiv med utländska aktier eller vill specifikt spara till barn så skulle jag ändå välja kapitalförsäkring för den biten. Det är numera även möjligt att låna ut sina aktier om de ligger på en kapitalförsäkring. För den som planerar att äga på väldigt lång sikt så kan det ge några extra kronor i avkastning ifall någon på kort sikt vill låna dina aktier. Om du av någon anledning vill att skatten ska dras direkt ifrån ditt konto så är kapitalförsäkringen alternativet för dig, då kommer dessutom inte din kapitalvinst att synas i din deklaration.”
”Vill man dra ned på risken och gå från aktier till räntesparande en längre tid ska man flytta ut pengarna från ISK. Skatten på 0,375 procent tas ut på hela värdet, varje år. Skatten 30 procent tas bara ut på värdestegring vid försäljning. (Medel på bankkontot inom ISK har normalt ingen ränta idag, det vill säga bara kostnad att ha dem där).
När man jämför olika sparformer är det viktigt att inte jämföra äpplen med päron. Skatten på ISK tas ju ut via slutskatten, inte från själva ISK. I kapitalförsäkring tas skatten ut från sparformen. Om man betalar skatten ’bredvid’ måste man i en jämförelse ta hänsyn till att den egentligen minskar värdet och även att man mister ränta-på-ränta på de pengarna. Annars har man ju sparat mer än i de andra sparformerna.”
”Så länge skatten är låg i kombination med att börsen stiger, så är ISK en utmärkt sparform. Om däremot börsen backar under ett år, så tas skatten ändå ut och det blir negativt för spararen. Om du istället haft en aktiedepå hade du kunnat göra ett förlustavdrag i din deklaration om du sålt dina aktier med förlust. Vilken sparform som passar bäst beror bland annat på vilken typ av sparare du är. Om du sparar långsiktigt så tycker jag att ISK är bra. Det är enkelt, och du kan ta ut ditt sparande utan deklarationskrångel, just på grund av schablonbeskattningen.”