Privatekonomernas bästa deklarationstips: Tänk på att du kan fördela avdrag
Kontrollera att du kan utnyttja ränte- samt rut och rotavdrag fullt ut. Om så inte är fallet är det en god idé att omfördela mellan dig och din partner. Det är några av tipsen från privatekonomer nu när deklarationssäsongen är i gång.
Bland viktiga skattenyheter nämner flera att den så kallade uppskovsräntan slopas. Det innebär att det blir gratis att skjuta upp vinstskatten efter bostadsaffärer.
– De nya reglerna gäller även för gamla uppskov, påminner Ingela Gabrielsson, privatekonom på Nordea.
Avdraget för dubbel bosättning är ett avdrag som ”kanske många inte känner till”, enligt SEB:s privatekonom Jens Magnusson. Det gäller om man på grund av sitt arbete blivit tvungen att flytta till en ny bostadsort och behållit sin tidigare bostad.
– Det krävs dock att avståndet är mer än 50 kilometer mellan bostadsort och arbetsort och att du övernattar där.
Skatteverkets veksamhetsutvecklare Anna Sjöberg berättar att myndigheten får många frågor om avdrag i deklarationen med anledning av corona. Svaret som ges är att det inte finns några särskilda avdrag med anledning av pandemin.
– Den som har jobbat hemma med anledning av pandemin kan som regel inte få avdrag för exempelvis arbetsrum, bredband, möbler eller kaffe även om du har haft de kostnaderna för att du har jobbat hemma, säger hon.
”Den som sålde bostad 2020 och får uppskov med skatten behöver inte betala någon uppskovsränta. Den som har uppskov sedan tidigare betalar uppskovsränta för sista gången i deklarationen 2021.
Den som får sin deklaration på papper kan redan den 10 mars se sin deklaration som pdf på skatteverket.se. Pappersdeklarationerna skickas ut 15 mars-15 april.
Beloppet för att swisha sin kvarskatt har höjts från 15 000 kr till 40 000.”
”En praktisk nyhet är att den som inte har digital brevlåda nu kan se sin deklaration som en pdf på skatteverket.se. Den 16 mars öppnas möjligheten för den som har digital brevlåda att logga in och deklarera. Det gör att om du väntar dig skatteåterbäring så kan den betalas ut i april. En skattenyhet är att den årliga skatten på bostadsuppskov, uppskovsräntan, togs bort den 1 januari i år. De nya reglerna gäller även för gamla uppskov. Sålde du bostad med vinst under 2015-2019 kan du begära uppskov i efterhand och få tillbaka inbetald vinstskatt. Dock måste du betala uppskovsräntan under perioden.”
”Nya skatteregler för inkomståret 2020 är bland annat slopad ’värnskatt’, det vill säga den statliga inkomstskatt på 5 procent på inkomster över 509 300 kronor.
För försäljningar av privatbostäder som skedde under perioden 21 juni 2016 till 30 juni 2020, fanns det inget tak för hur stora uppskov som fick göras. Från och med 1 juli 2020 har ett nytt tak införts och på försäljningar från det datumet är det maximala uppskovsbeloppet 3 000 000 kronor.
Betala in till skattekontot om du betalat in för lite i preliminärskatt för 2020. Om du räknar med kvarskatt på mer än 30 000 kronor borde du ha betalt överskjutande belopp redan den 12 februari för att helt slippa kostnadsränta. Men om du glömt det så betala så fort som möjligt för att slippa mer ränta än nödvändigt. På belopp på högst 30 000 kronor är sista dag för att slippa ränta den 3 maj. Kostnadsräntan är 1,25 procent (årsränta) och inte avdragsgill.”
”Under det senaste året har vi fått många frågor om avdrag i deklarationen med anledning av coronapandemin. Men det finns inte några särskilda avdrag med anledning av pandemin.
Den som har jobbat hemma med anledning av pandemin kan som regel inte få avdrag för exempelvis arbetsrum, bredband, möbler eller kaffe, även om du har haft de kostnaderna för att du har jobbat hemma.
Du som har följt rekommendationerna om att undvika kollektivtrafiken och därför har tagit bilen till jobbet, måste regelmässigt ha gjort en tidsvinst på två timmar per dag jämfört med att åka kollektivt för att få göra avdrag för bilresorna. Använd hjälptjänsten för reseavdrag på Skatteverkets webbplats för att se om du har rätt till avdrag, och med hur mycket.”
”Som alltid bör man tänka på att fördela ränteavdrag och rot- och rutavdrag mellan makar. Det mesta är förifyllt, och det är alltid klokt att kontrollera att uppgifterna stämmer. Om något är fel, gå in och ändra.”
”De vanligaste avdragen är redan ifyllda av Skatteverket såsom ränteavdrag och rot- och rut-avdrag. Kolla att dessa stämmer! Om inte, kontakta den som lämnat kontrolluppgiften. Kontrollera så du kan utnyttja avdragen fullt ut eller om du behöver omfördela dem, till exempel med din partner om ni har gemensamma lån eller till exempel renoverat gemensam bostad.
Dubbel bosättning kanske är det avdrag som många inte känner till. Du kan alltså dra av för ökade levnadskostnader för dubbel bosättning om du på grund av ditt arbete har blivit tvungen att flytta till en ny bostadsort och behållit din bostad på tidigare bostadsort antingen för dig själv eller din familj. Det krävs dock att avståndet är mer än 50 kilometer mellan bostadsort och arbetsort och att du övernattar där.”
”Om du sålt aktier är det viktigt att se om det hänt något i bolaget (till exempel avknoppning eller inlösen) som kan påverka omkostnadsbeloppet. I aktiehistoriken på skatteverket.se finns alla händelser som skett i marknadsnoterade bolag. Observera att detta inte gäller investeringssparkonto där man inte behöver deklarera vinster och förluster.”
”Om du sålt och köpt aktier eller fondandelar inom ett Investeringssparkonto (ISK) behöver du inte göra någonting, då ett sådant konto schablonbeskattas. Har du däremot sålt aktier utanför ett ISK ska du själv deklarerar vinst eller förlust på blankett K4. I e-tjänsten finns bilagan redan skapad med de flesta uppgifterna förifyllda. Du ska komplettera med ditt omkostnadsbelopp, det vill säga vad du själv har betalat för värdepappren för att få fram vinst eller förlust.”
”Du som har dina värdepapper på ett investeringssparkonto (ISK) beskattas för en schablonintäkt som utgör inkomst av kapital. Schablonintäkten beräknas av banken eller fondbolaget. Schablonintäkterna är redan ifyllda på din deklaration så du ska inte deklarera dina försäljningar.
Har du gjort försäljningar av värdepapper via till exempel en depå måste du deklarera dina aktieaffärer på en K4 och antingen räkna ut genomsnittligt anskaffningsvärde för varje aktieslag eller använda dig av schablonmetoden som innebär att 20 procent av försäljningspriset räknas som anskaffningskostnad. Om du får en total vinst beskattas den under inkomst av kapital med 30 procent och får du en total förlust av marknadsnoterade aktier är förlusten endast värd 70 procent mot övriga kapitalinkomster. Därför är det alltid viktigt att löpande ha koll på sina aktieaffärer och göra en avstämning en bit innan nyår så man kan balansera vinster mot förluster mot varandra.”